Володіння акціями, інвестиційними фондами та іншими видами інвестицій може зробити податковий період більш складним. Ви, напевно, знаєте про податки, пов’язані з продажем акцій, але не всі замислюються про інші податкові зобов’язання, які можуть виникнути через ваші інвестиції, наприклад, податки на дивіденди чи відсотки, що нараховуються.
Щоб уникнути несподіванок під час подання податкової декларації, краще заздалегідь підготуватися та розібратися з податками, пов’язаними з вашими інвестиціями.
Коли потрібно сплачувати податки з акцій?
Оскільки акції можуть приносити дохід, будь-яка операція, яка забезпечує вам прибуток, може мати податкові наслідки.
Якщо ви купуєте або продаєте свої інвестиції
Коли ви продаєте частину своїх інвестицій з прибутком, вам необхідно сплатити податок на цей прибуток, який називається капітальною вигодою (capital gain). Ставки оподаткування капітальних вигод залежать від того, чи були ваші інвестиції короткостроковими або довгостроковими.
Короткострокові та довгострокові інвестиції
Короткострокова інвестиція — це та, яку ви тримали менше ніж один рік. Вона оподатковується за вашою звичайною податковою ставкою, яка може досягати 37%, залежно від вашого доходу. Довгострокова інвестиція — це та, яку ви тримали більше ніж один рік. Вона оподатковується за значно нижчими ставками: 0%, 15% або 20%, залежно від рівня вашого доходу.
Що робити, якщо ви втратили гроші на інвестиціях?
Якщо ваші інвестиції принесли збитки, це називається капітальним збитком (Capital loss). Він також впливає на ваші податки, і, у деяких випадках, навіть може бути вигідним для вас. Якщо збитки перевищують прибутки, ви можете використати цю різницю для зменшення вашого оподатковуваного доходу (до встановленого ліміту). Якщо ваші збитки залишаються невикористаними, їх можна перенести на наступний податковий рік.
Якщо ви отримуєте дивіденди та відсотки
Навіть якщо ви не продаєте свої інвестиції, ви все одно можете бути зобов’язані сплатити податки на пасивний дохід, який вони приносять. Наприклад, якщо ви володієте акціями, частками у взаємному фонді чи індексному фонді, ви можете отримувати періодичні виплати від компанії. Ці виплати називаються дивідендами, і на них також поширюється оподаткування.
Якщо ви володієте облігаціями, податки потрібно буде сплатити на отримані відсотки. Ставки оподаткування залежать від типу облігацій, які ви маєте. Крім того, власники часток у взаємних фондах зобов’язані сплачувати податки на будь-які отримані відсотки. Якщо ви продаєте акції взаємного фонду, податки доведеться сплатити на отриманий прибуток. Водночас, вам не потрібно сплачувати податки на транзакції, які здійснюють менеджери фонду.
Плануйте заздалегідь для сплати податків
Щоб зменшити податкове навантаження, ви можете коригувати утримання податку на доходи, які отримуєте з дивідендів, капітальних прибутків та відсотків у своєму інвестиційному портфелі. Це дозволить зменшити ваш податковий рахунок у кінці року.
Ще один спосіб підготуватися — відкладати частину доходу, який ви отримуєте з дивідендів, відсотків або капітальних прибутків, для покриття майбутніх податків.
Примітка
Наприклад, якщо ваша податкова ставка становить 24%, ви можете відкладати 24% від будь-яких капітальних прибутків, отриманих з короткострокових інвестицій, щоб покрити податки в наступному році.
Також варто проконсультуватися з податковим консультантом, який допоможе вам визначити найкращу стратегію підготовки до податкового сезону. Це дозволить вам вчасно сплатити податки та дотримуватися вашого щомісячного бюджету.
Швидкі поради для подання податкових декларацій
Коли прийде час подавати податкову декларацію, переконайтеся, що ви отримали форму 1099-DIV від кожної компанії чи фонду, які виплачували вам дивіденди. Також ваш брокер надішле форму 1099-B, яка містить інформацію про ваші капітальні прибутки за рік.
Якщо ви користуєтеся послугами бухгалтера або податкового програмного забезпечення, подбайте про отримання всіх документів заздалегідь. Зберіть усі форми, отримані за податковий рік, перед заповненням декларації. Корисно створити чек-лист, щоб переконатися, що ви нічого не пропустили і маєте все необхідне для коректного подання.
Сума податків, яку вам доведеться сплатити з ваших інвестицій, залежить від кількох факторів: розміру вашого інвестиційного портфеля, прибутків або збитків за минулий рік, вашого поточного доходу та інших фінансових обставин. Щоб уникнути неприємних сюрпризів, важливо обговорити ці питання з бухгалтером чи фінансовим радником.
Gennadiy Arnautov CPA допоможе вам розібратися у податкових зобов’язаннях, розробити план для заощадження коштів на податки та забезпечити, щоб ваші фінанси залишалися в порядку. Якщо ви лише починаєте інвестувати, це чудова можливість отримати поради щодо мінімізації податків і правильного управління доходами.
Джерела
- IRS. “IRS Provides Tax Inflation Adjustments for Tax Year 2022.”
- IRS. “Topic No. 409 Capital Gains and Losses.”
- IRS. “Topic No. 404 Dividends.”
- IRS. “Mutual Funds (Costs, Distributions, Etc.).”
- IRS. “Topic No. 403 Interest Received.”
- IRS. “Tax Withholding for Individuals.”
- IRS. “Instructions for Form 1099-DIV.”
- IRS. “Instructions for Form 1099-B.”